山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換基金省級(jí)政府出資管理辦法

第一章　總　則

　　第一條　為全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，進(jìn)一步規(guī)范山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換基金省級(jí)政府出資管理，提高財(cái)政資金使用效益，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》(財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào))、《財(cái)政部關(guān)于財(cái)政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》(財(cái)建〔2015〕1062號(hào))等規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱省級(jí)政府出資，是指通過(guò)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等安排的用于設(shè)立山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金的資金。

　　第三條　省政府授權(quán)省財(cái)政廳代行政府出資人職責(zé)。

第二章　引導(dǎo)基金設(shè)立

　　第四條　省、市政府共同出資400億元(其中省級(jí)政府出資200億元)，設(shè)立山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金(以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金)。通過(guò)引導(dǎo)基金注資和市場(chǎng)化募集，吸引金融機(jī)構(gòu)和境內(nèi)外社會(huì)資本、投資機(jī)構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立或增資若干只母基金，母基金通過(guò)市場(chǎng)化方式，發(fā)起設(shè)立或增資若干專項(xiàng)子基金。

　　引導(dǎo)基金可直接出資設(shè)立母基金、子基金(以下簡(jiǎn)稱母〔子〕基金)，也可直接投資項(xiàng)目企業(yè)。

　　第五條　引導(dǎo)基金管理公司承擔(dān)引導(dǎo)基金管理和母(子)基金募集運(yùn)作等相關(guān)工作。

　　第六條　引導(dǎo)基金聚焦新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程，著力推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展，突出支持新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式項(xiàng)目，重點(diǎn)支持五大新興產(chǎn)業(yè)與五大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，以及交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，大力對(duì)接國(guó)家“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略項(xiàng)目?；痤愋鸵援a(chǎn)業(yè)類基金為主，優(yōu)先布局科技創(chuàng)新領(lǐng)域。

　　第七條　引導(dǎo)基金、母(子)基金出資人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)等簽訂章程(協(xié)議或合同)，約定基金設(shè)立的規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等事項(xiàng)。

第三章　引導(dǎo)基金運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制

　　第八條　引導(dǎo)基金應(yīng)按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作，公開透明、開放包容，依法合規(guī)、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行運(yùn)作，突出專業(yè)化、區(qū)域化、行業(yè)化的特點(diǎn)，遵循整體設(shè)計(jì)、分期募集、上下聯(lián)動(dòng)、滾動(dòng)發(fā)展的思路，著力支持全省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程實(shí)施。

　　第九條　引導(dǎo)基金投資、投后管理、清算、退出等通過(guò)市場(chǎng)化方式運(yùn)作。引導(dǎo)基金應(yīng)建立科學(xué)的決策機(jī)制，確保基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

　　第十條　引導(dǎo)基金應(yīng)按照利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，與母(子)基金其他出資人明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式。對(duì)于歸屬政府的結(jié)余投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于引導(dǎo)基金滾動(dòng)使用外，應(yīng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。母(子)基金的虧損由出資人共同承擔(dān)，引導(dǎo)基金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

　　為更好地發(fā)揮引導(dǎo)作用，引導(dǎo)基金可適當(dāng)讓利，但不得以任何方式承諾回購(gòu)社會(huì)資本方的投資本金，不得以任何方式承擔(dān)社會(huì)資本方的投資本金損失，不得以任何方式向社會(huì)資本方承諾最低收益，不得對(duì)有限合伙制基金等任何股權(quán)投資方式額外附加條款變相舉債。引導(dǎo)基金分紅部分可安排一定資金，用于對(duì)考核優(yōu)秀的母(子)基金管理機(jī)構(gòu)給予獎(jiǎng)勵(lì)。

　　第十一條　引導(dǎo)基金應(yīng)當(dāng)遵照國(guó)家有關(guān)財(cái)政預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度等規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，切實(shí)防范基金運(yùn)作過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十二條　引導(dǎo)基金必須委托符合條件的銀行進(jìn)行托管。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

第四章　引導(dǎo)基金終止和退出

　　第十三條　產(chǎn)業(yè)類、創(chuàng)投類基金存續(xù)期一般不超過(guò)10年，基礎(chǔ)設(shè)施類基金存續(xù)期一般不超過(guò)20年。確需延長(zhǎng)存續(xù)期的，應(yīng)經(jīng)山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換基金決策委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱基金決策委員會(huì))批準(zhǔn)后，按章程(協(xié)議或合同)約定的程序辦理。

　　第十四條　母(子)基金終止后，應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下按照章程(協(xié)議或合同)約定組織清算，并將引導(dǎo)基金本金和收益及時(shí)上繳引導(dǎo)基金托管銀行。引導(dǎo)基金應(yīng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定將基金本金和收益上繳省級(jí)國(guó)庫(kù)，用于引導(dǎo)基金滾動(dòng)發(fā)展或獎(jiǎng)勵(lì)性支出。

　　第十五條　引導(dǎo)基金一般應(yīng)在母(子)基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期未滿如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，也可通過(guò)股權(quán)回購(gòu)等方式適時(shí)退出。

　　第十六條　引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)與其他出資人在基金章程(協(xié)議或合同)中約定，有下列情形之一的，引導(dǎo)基金可無(wú)需其他出資人同意，選擇暫停出資：

　　(一)母(子)基金工商注冊(cè)登記后12個(gè)月投資進(jìn)度低于基金認(rèn)繳規(guī)模20%的；

　　(二)存在可能觸及引導(dǎo)基金退出條件的情況。

　　第十七條　被暫停出資的基金申請(qǐng)恢復(fù)引導(dǎo)基金出資，須符合引導(dǎo)基金管理規(guī)定，并通過(guò)引導(dǎo)基金管理公司向基金決策委員會(huì)辦公室提出申請(qǐng)。經(jīng)批準(zhǔn)后，引導(dǎo)基金方可繼續(xù)出資。

　　第十八條　引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)與其他出資人在母(子)基金章程(協(xié)議或合同)中約定，有下列情形之一的，引導(dǎo)基金可無(wú)需其他出資人同意，選擇提前退出：　　

　　(一)基金方案確認(rèn)后超過(guò)6個(gè)月，基金未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立或增資手續(xù)的；　　

　　(二)基金完成設(shè)立或增資手續(xù)后超過(guò)12個(gè)月，未開展投資業(yè)務(wù)的；　　

　　(三)基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；　　

　　(四)基金未按章程(協(xié)議或合同)約定投資的；　　

　　(五)基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的；　　

　　(六)基金或基金管理機(jī)構(gòu)違反相關(guān)法律法規(guī)、政策規(guī)定或協(xié)議約定其他情形的。

　　第十九條　引導(dǎo)基金從母(子)基金退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照章程(協(xié)議或合同)約定的條件退出；沒(méi)有約定或未按約定退出的，由引導(dǎo)基金管理公司制定退出方案，報(bào)基金決策委員會(huì)審定，并應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)出資權(quán)益進(jìn)行評(píng)估。

第五章　引導(dǎo)基金政府出資預(yù)算管理

　　第二十條　引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)根據(jù)引導(dǎo)基金發(fā)展規(guī)劃，將當(dāng)年省級(jí)政府出資需求報(bào)省財(cái)政廳。省財(cái)政廳將當(dāng)年政府出資額納入年度政府預(yù)算。

　　第二十一條　省財(cái)政廳按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度規(guī)定撥付政府出資。引導(dǎo)基金管理公司根據(jù)年度預(yù)算、項(xiàng)目投資進(jìn)度及實(shí)際用款需要向省財(cái)政廳申請(qǐng)引導(dǎo)基金出資。省財(cái)政廳按照預(yù)算指標(biāo)、公司申請(qǐng)及項(xiàng)目進(jìn)度撥付資金。

　　第二十二條　省財(cái)政廳撥付資金時(shí)，增列當(dāng)期預(yù)算支出，并通過(guò)相應(yīng)的支出分類科目予以反映；收到投資收益時(shí)，作增加當(dāng)期預(yù)算收入處理，并通過(guò)相應(yīng)的預(yù)算收入科目予以反映；基金清算或退出收回投資時(shí)，按撥付時(shí)列支的分類科目，做沖減當(dāng)期財(cái)政支出處理。

　　第二十三條　母(子)基金出資采取認(rèn)繳制，由出資人先行簽訂章程(協(xié)議或合同)，再視資金需求分期出資。引導(dǎo)基金與其他投資人對(duì)母(子)基金應(yīng)同步出資。

第六章　引導(dǎo)基金資產(chǎn)管理

　　第二十四條　省財(cái)政廳應(yīng)按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》，完整、準(zhǔn)確地反映政府對(duì)引導(dǎo)基金出資形成的資產(chǎn)和權(quán)益。對(duì)撥付資金，在增列財(cái)政支出的同時(shí)，要相應(yīng)增加政府資產(chǎn)—“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”，并根據(jù)本級(jí)政府投資基金的種類進(jìn)行明細(xì)核算?；鹎逅慊蛲顺鍪栈赝顿Y本金時(shí)，應(yīng)沖減當(dāng)期財(cái)政支出，并按照政府累計(jì)出資額相應(yīng)沖減政府資產(chǎn)—“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”。

　　第二十五條　政府應(yīng)分享的投資損益按權(quán)益法進(jìn)行核算。引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后及時(shí)將引導(dǎo)基金全年投資收益或虧損情況向省財(cái)政廳報(bào)告。省財(cái)政廳按照當(dāng)期損益情況作增加或減少政府資產(chǎn)—“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”處理；省財(cái)政廳收取引導(dǎo)基金管理公司上繳投資收益時(shí)，相應(yīng)增加財(cái)政收入。

　　第二十六條　引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)按月向省財(cái)政廳報(bào)告基金運(yùn)行情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、投資損益情況，及時(shí)報(bào)告其他可能影響投資者權(quán)益的重大事項(xiàng)，按季度編制并向省財(cái)政廳報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表等報(bào)表，按年提交財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

第七章　監(jiān)督管理

　　第二十七條　引導(dǎo)基金及管理公司應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)、財(cái)政等部門的審計(jì)、監(jiān)督檢查。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國(guó)務(wù)院令第427號(hào))等有關(guān)法律法規(guī)予以處理。對(duì)涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第八章　附　則

　　第二十八條　引導(dǎo)基金與中央財(cái)政資金共同參股發(fā)起設(shè)立基金，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十九條　各市政府出資參與山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金，可參照本辦法執(zhí)行。

　　第三十條　本辦法自2018年1月1日起施行，有效期至2022年12月31日。